深圳金稅四期必修課-企業(yè)財稅風險管理與賬稅合規(guī)訓練營

【課程主題】

2020 年，國家稅務總局金稅工程四期建設已正式啟動，按照中辦、國辦《關于進一步深化稅收征管改革的意見》要求，2023 年金稅四期主系統(tǒng)將深入應用，實現(xiàn)稅務執(zhí)法、服務、監(jiān)督與大數(shù)據(jù)智能化應用深度融合、高效聯(lián)動、全面升級。與此同時，要在全國范圍內(nèi)基本實現(xiàn)發(fā)票全領域、全環(huán)節(jié)、全要素電子化（全電發(fā)票）。稅務機關對納稅人的稅務監(jiān)控體系，將實現(xiàn)從“以票管稅”向“以票管稅+以數(shù)管稅”精準監(jiān)管轉變。

隨著智能稅收征管手段的大規(guī)模普及和運用，以及全電發(fā)票試點的逐漸鋪開，稅務系統(tǒng)已經(jīng)能夠基于企業(yè)各項涉稅證據(jù)模擬企業(yè)運營全過程，企業(yè)客觀事實已經(jīng)逐步在征管系統(tǒng)中變得清晰。企業(yè)各項業(yè)務只有基于客觀事實，才能正確進行會計及稅務處理。因此，企業(yè)進行涉稅處理及風險防范時，必須構建證明其合理商業(yè)目的及合規(guī)稅務處理的涉稅證據(jù)鏈，從而實現(xiàn)在稅局系統(tǒng)中的合規(guī)處理，并有理有據(jù)地防范與化解涉稅風險。

本期訓練營主要從如何構建與完善涉稅證據(jù)鏈，對企業(yè)全流程業(yè)務進行全面剖析，讓納稅人懂得運用證據(jù)鏈規(guī)避涉稅風險，防患于未然，提升企業(yè)財務管理效益。

【課程簡介】

本課程全面介紹“金四+數(shù)電發(fā)票”數(shù)字化監(jiān)控方法和手段，以企業(yè)財務核算為基礎，充分排查企業(yè)財稅管理方面存在的風險，強化對企業(yè)經(jīng)營全程涉稅風險的應對。

【課程收益】

1、熟悉智慧稅務建設與金稅四期工程進展

2、掌握稅收政策延伸至企業(yè)財稅合規(guī)的風險差異要點

3、掌握企業(yè)自查方法和涉稅爭議的解決思路

4、學會搭建企業(yè)財稅合規(guī)方法

5、一個月專業(yè)財稅咨詢答疑服務

【課程對象】

企業(yè)法人、財務負責人、財務經(jīng)理、稅務經(jīng)理、財務主管、財稅專員。

【上課時長】

兩天面授課

【師資介紹】

盛睿

深圳航天信息財稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導專項組組長

會計師 、美國注冊會計師 CMA

謝炬輝

深圳航天信息財稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導專項組講師

注冊會計師 CPA、稅務師、實戰(zhàn)型培訓講師

薛偉才

深圳航天信息財稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導專項組講師

美國注冊管理會計師（CMA）、注冊金融分析師（CFA）、注冊稅務師（CTA）、稅務籌劃師

【課程大綱】

盛睿老師

1.金稅四期帶來哪些變化?

2.哪些企業(yè)會被重點關注?又有哪些行為會被稽查?

3.金稅四期對財務人員的日常工作有哪些影響?

4.企業(yè)該如何應對才能在金四時代規(guī)避稅收風險?

5.稅務稽查局與稅務征管局有何區(qū)別?管理權限有何不同?

二.稅務稽查方法、流程、風險及應對策略

1.大數(shù)據(jù)下稅務稽查檢查方法及檢查期限

2.什么是雙隨機?哪些行為會引起稅務稽查?

3.稅務稽查局檢查會提前告知嗎?需要提前準備哪些資料?

4.七分政策，三分溝通，如何在稅務稽查中與稅局做好有效溝通?

三，金稅四期系統(tǒng)監(jiān)管下企業(yè)如何合規(guī)

1.企業(yè)合法合規(guī)已是合法出路

2.企業(yè)該如何應對才能在金四時代規(guī)避稅收風險

3.有效建立稅收風險管控機制，識別和防范稅收風險

謝炬輝老師

1.大數(shù)據(jù)時代，稅務如何對企業(yè)的資金流和現(xiàn)金流進行管控？

2.大數(shù)據(jù)時代，公對公、公對私、私人取現(xiàn)是如何被管控的？

3.什么是稅負率，稅負率怎么算出來的，稅負率低會帶來哪些風險？

4.比一比：各行業(yè)預警稅負率（增值稅、企業(yè)所得稅）

5.稅前扣除憑證都有哪些？

6.什么情況下有發(fā)票才能扣除？什么情況下沒有發(fā)票也能扣除？什么情況下有發(fā)票也不能扣除？

7.如何客觀處理正常納稅，稅負仍然偏低的現(xiàn)象？

8.企業(yè)無償拆解企業(yè)所得稅、增值稅有何風險？

9.股東借款與借款給股東，稅收風險有何不同？

1.“以票管稅”與“以數(shù)治稅”對企業(yè)又有何不同的影響？

2.數(shù)字智能聯(lián)合稅控分析的應用與表現(xiàn)

3.預警：個稅工資薪金與企業(yè)所得稅工資薪金比對異常

4.預警：代開的勞務費發(fā)票與企業(yè)申報的個人所得稅比對異常

5.預警：管理費用中“其他費用”占期間費用的比例

6.預警：其他基業(yè)外支出比例異常

7.預警：企業(yè)所得稅稅務風險分析指標

8.預警：增值稅稅務風險分析指標

薛偉才老師

1.合同主體的確定和財稅管控

2.合同中的三流不一的管控

3.合同傭金與返利中的納稅管控

4.合同標的貨物的納稅管控

5.合同價款條款的納稅管控

6.合同中包稅條款和發(fā)票的納稅管控

7.違約金與訴訟時效的納稅管控

8.財務人員必要關注的合同風險及事